为了进一步规范我会的财务报销行为，加强我会财务管理，防范财务风险，建立健全廉政风险防控机制，根据《中华人民共和国会计法》、淮南市财政局《淮南市财政局关于印发开展行政事业单位内部控制的实施方案的通知》（淮财会〔2016〕415号）、《关于进一步加强淮南市市直行政单位财务管理的意见》（淮财行政〔2014〕92号）、《淮南市财政局关于进一步严肃财经纪律加强行政事业单位财务管理的通知》（淮财行政〔2015〕405号）等有关法律、法规、文件规定，结合我会实际制定本制度。
一、备用金提取
1、我会现金报销为按照市财局及规定的每月提取的定额备用金。
2、财务专人按照市财政局相关规定定期申报、提取每月备用金。
3、备用金提取额度不得超过市财政局相关规定。若遇特殊情况，需要增加现金提取的，需按照市财局相关规定进行申报。
4、备用金提取提取前、后须向秘书长报备。
[if !supportLists]二、[endif]备用金交接
[if !supportLists]1、[endif]财务专人提取现金后，不得擅自保管，及时将备用金交给现金报销保管人员，原则上不超过当天。
[if !supportLists]2、[endif]备用金交接需双方在财务室或现金报销保管人员办公室，当面清点校验核对后，在淮南市红十字会备用金交接登记表（附件1）上签字登记。
[if !supportLists]三、[endif]库存现金保管
[if !supportLists]1、[endif]现金报销保管人员不得将现金带出办公室，保管现金要有安全防范措施，存放现金要用专用保险柜，保险柜钥匙由现金保管员专人保管。
[if !supportLists]2、[endif]现金报销保管人员每日下班要检查保险柜，锁好后，方能离开。
[if !supportLists]3、[endif]现金报销保管人员要定期核对保管现金。发现异常立即查明原因，采取补救措施，及时上报秘书长。
[if !supportLists]四、[endif]现金使用范围
1、按照市财政局相关规定公务支出尽量转账或使用公务卡支付，一般不适用现金支付。
2、本会现金支付主要为不可用转账或公务卡支付的支出，包括邮寄费、出差补助费、特殊现金慰问、救助和确需现金支付的其他支出，经审批后方可使用现金。
[if !supportLists]五、[endif]现金报销
[if !supportLists]1、[endif]所有现金支出报销必须符合法律法规和财经制度，实行事先、事后申请、审批制度，按照预算项目执行，严格按照《淮南市红十字会报销管理制度》规定的报销程序进行报销。
[if !supportLists]2、[endif]报销必须由经办人本人（大额现金支出必须为在编人员经办，两名经办人的在编人员为第一责任人）填写淮南市红十字会报销凭证、签名并附齐相关票据、说明、文件等必须的原始资料。科室审核后，报经财务室对票据的合法性、合规性、真实性、完整性进行审核，报秘书长审批，再交现金保管处出纳进行再审核、报销。每一个审核环节发现不符合规定的情形，均不得报销。
[if !supportLists]3、[endif]一张报销单上如果同时存在现金报销和公务卡、转账等其他报销方式的，按规定报销程序将报销单交现金保管人处报销现金后，报销人在报销单上注明现金已报销，由现金保管人留取报销单复印件，后将报销单原件及时交财务进行公务卡还款或转账。一张报销单上现金报销人有两人及以上的，须报销人同时报销，不得代领、代签。报销现金须当场点清。
六、慰问或救助现金提取
慰问、救助等活动需从备用金提取现金的，经秘书长审批后，经办人本人（必须是在编人员）将相关正式文件和提取说明交到现金保管处，与现金报销保管人员双方现场清点确认，经办人签下书面收据（尚缺的资料需在收据上注明待补齐）。不得将现金提出财务室或现金保管处交接、支付。慰问、救助后必须及时附齐报销票据和规定的资料。
[if !supportLists]七、[endif]现金报销凭证交接
每月20日，现金现金报销保管人与财务人员交接现金报销凭证，核对本月现金报销数额，双方确认后在淮南市红十字会月现金报销统计表（附件2）上签字。每月20日后的现金报销凭证延续到下个月交接。
八、相关纪律要求
现金现金报销保管人不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不准将单位收入的现金以个人名义存入银行，不准保留账外公款。
现金保管、支付、实施中因管理、审核、实施不善，造成违规报销、资金损失等问题的，视情节轻重予以相应处罚，并追回或赔偿损失，触犯法律的移送司法机关处理。
九、本规定自发布之日实行。
附件：
1、淮南市红十字会备用金交接登记表，
2、淮南市红十字会月现金报销统计表。
2016年11月28日